很多新人第一次见 PI（Proforma Invoice）会困惑：它叫发票，却不是用来收钱的发票。
PI 是形式发票，是卖方在发货前开给买方的一份"预估账单"。它不产生会计上的应收应付，只是贸易流程里的一张"准单据"。
PI 用来做什么
- 买方据此申请进口许可 / 外汇额度
- 买方据此开立信用证
- 买方据此支付定金或预付款
没有 PI，很多国家的客户根本无法启动内部付款或开证流程。
三者关系：报价单 / PI / 商业发票
| 报价单 Quotation | 形式发票 PI | 商业发票 CI | |
|---|---|---|---|
| 阶段 | 询盘后、比价 | 确认意向、付定金 | 发货后、清关/付款 |
| 性质 | 价格说明 | 要约（有约束力） | 应收账款凭证 |
| 金额 | 预估 | 预估（≈成交价） | 实际成交价 |
| 用途 | 比价 | 申请外汇/开证/付定金 | 清关、付款、退税 |
实务流：Quotation（比价）→ PI（付定金/开证）→ 发货 → Commercial Invoice（清关/尾款/退税）。
关键点：PI 和 Commercial Invoice 的品名、数量、金额必须一致。PI 是商业发票的"前置版"，海关和客户会拿两者对照。金额不一致会被质疑低报或高报。
PI 作为"要约"的法律效力
PI 一旦发给客户，客户接受（签字回传、付定金），通常就构成了合同关系。在不少国家，PI 本身可以被视为一份简易合同。
所以：
- PI 上的条款要像合同一样严谨，尤其是价格、数量、交期、付款
- 不要随手改 PI 又不通知客户——这可能构成违约或误导
- 大额订单的 PI，建议加上"以正式合同为准"或明确争议解决条款（详见 销售合同核心条款）
6 个必填项
| 序 | 字段 | 要点 |
|---|---|---|
| 1 | PI 号 + 日期 | 便于追溯 |
| 2 | 买卖双方信息 | 全称、地址、联系人 |
| 3 | 商品明细 | 品名、规格、图片、HS 编码（建议附上） |
| 4 | 单价 + 贸易术语 + 总价 | 如 FOB Shanghai USD 10.00/PC |
| 5 | 付款方式 + 交期 | 定金比例、尾款条件 |
| 6 | 银行信息 | 收定金用：开户行、账号、SWIFT Code |
第 6 项是 PI 区别于报价单的关键——客户要付定金，没有银行信息就付不了。
6 个常见错误
1. PI 金额与商业发票不一致 发货后开的商业发票金额、品名和 PI 对不上，客户清关时被卡，甚至被怀疑低报。务必保持一致。
2. 漏写银行信息 客户说"PI 发我，我安排定金"，你发的 PI 没有账号——定金卡住，交期也跟着卡。
3. 有效期太长 PI 给 90 天有效期，期间原材料涨价 20%，你还得按原价交——亏。建议 15-30 天，并写汇率调整条款。
4. 贸易术语不写具体港口
写 FOB 不写 FOB Shanghai，运费谁担责任不明确，后续扯皮。
5. 数量写"as per order" 过于笼统，客户照搬下单时数量不清，容易纠纷。写具体数量和单位。
6. 把 PI 当合同却没写争议条款 PI 一旦构成合同，却没有适用法律和争议解决条款，出事时维权困难。
工具
报价阶段用 报价单生成器 →，确认意向后用 PI 生成器转正式 PI。核算这单利润，用 外贸利润计算器 →。
免责声明：PI 在不同法域下的法律效力可能不同，大额订单建议由专业律师结合具体贸易术语和适用法律审核。