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🧾 出口退税计算
免费在线出口退税计算器，支持增值税退税、消费税退税计算，自动换算不含税价与退税金额，外贸报价与利润核算必备工具
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| 商品类别 | 常见商品举例 | 退税率 |
|---|---|---|
| 机械设备 | 电机、泵、阀门、机床 | 13% |
| 电子产品 | 手机、电脑、家电、芯片 | 13% |
| 纺织品 | 服装、面料、家纺 | 13% |
| 塑料制品 | 塑料管材、包装、日用品 | 13% |
| 钢铁制品 | 不锈钢制品、五金工具 | 13% |
| 家具 | 木家具、金属家具 | 13% |
| 陶瓷制品 | 日用陶瓷、建筑陶瓷 | 9%~13% |
| 化工产品 | 有机化学品、化妆品 | 9%~13% |
| 农产品加工 | 食品、调味品、饮料 | 5%~13% |
| 部分钢材 | 热轧钢、冷轧钢 | 0% |
| 矿物燃料 | 成品油、煤炭 | 0% |
| 稀有金属 | 稀土、钨、钼 | 0% |
* 以上为常见退税率参考，实际退税率以海关HS编码为准，建议通过 HS编码查询工具 确认
💡 出口退税知识
- 增值税退税：退税额 = 不含税价 × 退税率，其中不含税价 = 含税价 ÷ (1 + 增值税率)
- 消费税退税：退税额 = FOB价格 × 消费税率（从价计征）
- 免抵退：生产企业适用"免、抵、退"办法，外贸企业适用"免、退"办法
- 退税率 ≠ 征税率：当退税率低于征税率时，差额部分需计入成本（不可退税部分）
- 申报期限：出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内申报
常见问题
出口退税额到底怎么算？
基本公式是：应退税额 = 增值税专用发票注明的不含税金额 × 出口退税率。注意计税依据是采购环节取得的不含税金额，不是你的出口销售额。
不含税价怎么从含税价换算？
不含税价 = 含税价 ÷ (1 + 增值税率)。例如增值税率 13%，含税价 11300 元，则不含税价为 10000 元。本工具已内置该换算。
商品的退税率在哪里查？
以商品 HS 编码在国家税务总局的出口退税率文库中查询为准。同一 HS 编码下的退税率会调整，且不同时期政策不同，务必用最新版文库核对。
小规模纳税人出口能退税吗？
小规模纳税人出口货物通常适用免税政策而非退税，即免征增值税但不退还进项税额。具体以你所在地税务机关的口径和最新政策为准。